ТМК выставила крайней небольшую компанию из Оренбурга в налоговом споре о 800 млн руб

Виновным в неуплате налогов более, чем на 800 миллионов рублей хотят сделать мелкое юрлицо и несколько физических лиц

Федеральная налоговая служба подала иск в оренбургский областной суд с требованием взыскать с небольшого юридического лица 805 миллионов рублей недополученных налогов.

В налоговых махинациях обвиняется в том числе и ООО «Регионметснаб». При этом, оборотные активы самого "Региометснаба" составляют 17,4 миллиона рублей, а в 2017 году убытки компании составили более 9 миллионов.

В 2017 году ФНС инициировала процедуру банкротства другой компании, задействованной в схеме оптимизации налогообложения, "Центрпромснаб", активы которой составляли конце 2013-го она составляла лишь 364,8 млн рублей, а в конце 2014-го – 301 млн рублей.

Недоимка по налогам была обнаружена в результате проверки деятельности Трубной металлургической компании (крупнейшего производителя стальных труб в России), ООО "Центрпромснаб", АО «Торговый дом “Трубная металлургическая компания”» и ООО «Регионметснаб». Проверка постановила, что недоплата налогов возникла в период с 2012 по 2014 год. При этом, суд не принял во внимание тот факт, что «Регионметснаб» был открыт в июне 2016 года, и никак не мог иметь отношение к финансовой деятельности, происходившей двумя годами ранее.

Эксперты полагают, что налоговая задолженность возникла в следствие «оптимизации» налогообложения, которой занималась Трубная металлургическая компания, используя фирмы однодневки.

Для установления или опровержения данного факта судом были назначены две экспертизы. Однако, эксперты, выбирались ТМК, а задания, которые им ставились на экспертизу, не в полной мере отвечали целям ее проведения. Ни первая, ни вторая экспертизы не устанавливали факт возникновения налоговой задолженности и причастность к ней "Регионметснаба". Экспертов больше интересовала своевременность инициирования банкротства юрлица "Центрпромснаба", бывшего частью схемы оптимизации задолженности.

Более того, вопрос о схеме ТМК и фирм-однодневок в «оптимизации» налоговой задолженности, так и не возник.

В качестве обеспечительной меры суд наложил арест на активы и имущество компаний и физических лиц, привлеченных к субсидиарной ответственности в выплате налоговой задолженности. В их числе – ПАО «Трубная металлургическая компания», АО «Торговый дом “Трубная металлургическая компания”», ООО «Регионметснаб, владелец «Регионметснаба» Олег Давыдов, топ-менеджеры «Центрпромснаба» Ирина Аванесова, Вадим Зябликов и Светлана Ясногородская.

Налоговая остается единственным кредитором «Центрпромснаба». Но экспертиза заявляет: в формировании задолженности в 2012-2014 годах якобы виновны не те компании, которые в этот период взаимодействовали с "Регионметснабом" через цепочки фирм-однодневок и фиктивные договоры, а юрлицо, которое вообще тогда не существовало. По формальным признакам до 2017 года банкротства «не было» – выходит, зачем это изучать? Остается надежда лишь на суд, который, вероятно, не сможет всерьез учитывать «выводы» с такими нестыковками. Лишь суд сможет установить, кто именно виновен в организации сомнительных схем – и в том, кто на самом деле должен ответить за невыплату более 800 миллионов рублей налогов.